Tipología 14 Laft. Utilización de concesiones de juegos de suerte y azar para lavar activos y/o financiar terrorismo

Delito(s) determinante(s) de Lavado de Activos identificado: • Contrabando • Defraudación fiscal

Descripción: La variedad, frecuencia y volumen de transacciones hacen que el sector de juegos de suerte y azar (como otros sectores), sea vulnerable al lavado de dinero. Los juegos de suerte y azar son, por naturaleza, un negocio intensivo a través de transacciones en efectivo. En una sola operación, un jugador puede realizar una o varias transacciones, ya sea en la compra o cobro. Este intercambio rutinario de dinero hace que los juegos de suerte y azar sean atractivos para los que tratan de lavar dinero ya que permiten una alta movilidad con bajos controles.

En este caso las organizaciones criminales se unen a una empresa de juegos de suerte y azar previamente establecida para canalizar sus recursos y así poder movilizar y adquirir recursos que necesite para su funcionamiento y distribución de ingresos y pagos.

Señales de alerta: • Personas que declaran ser ganadores de juegos de apuestas permanentes y reciben consignaciones de diferentes entidades financieras en diferentes ciudades y en efectivo, o son beneficiarios frecuentes de empresas de apuestas permanentes. • Empresas de apuestas permanentes que aumentan inesperadamente su patrimonio. • Relación de concesiones y agencias de apuestas con personas que presentan delitos relacionados con lavado de activos y financiación del terrorismo.

Ejemplo: La organización criminal XYZ (1) Ubicada en la Región A, desea canalizar los recursos provenientes de actividades ilícitas (2), de las cuáles reciben altos flujos de efectivo. Para esto, buscan a un grupo de colaboradores (3) ubicados en la región B, los cuales tienen múltiples concesiones de apuestas permanentes y la empresa de vigilancia y seguridad ABC (7) con presencia en la Región A, concesiones de juegos permanentes y de máquinas tragamonedas en la Región B y concesiones de apuestas permanentes y una empresa productora de cine en la Región C. Utilizando este grupo de empresas mezclan las ganancias licitas de cada uno de las empresas con ayuda de un contador (4) quien a través del direccionamiento de diversas operaciones contables (5) (elaboración de doble contabilidad, pago de nómina paralela a miembros de la organización criminal (1) y pago de premios que han sido previamente pagados a los reales ganadores con recursos ilícitos para que puedan ser cobrados posteriormente por miembros de la organización Criminal (1)) y financieras (5) (transferencias, cheques, efectivo o prestamos financieros), logra dar apariencia de legalidad a estos recursos como si

fueran parte del flujo ordinario de los negocios de las empresas de juegos de suerte y azar, de vigilancia y de la productora de cine. Así mismo, la empresa de vigilancia y seguridad ABC (7) es utilizada como fachada para entrenar y dar armamento comprado para la empresa de vigilancia y seguridad ABC para ser entregada a miembros de la organización criminal XYZ.

Por último, el contador (4), efectúa diversas operaciones financieras con destino a los colaboradores (3) ubicados en la Región B quienes proceden a actuar como testaferros para lo cual realizan compran bienes muebles e inmuebles para uso de los miembros de la organización criminal XYZ.

Diagrama de flujo:

Fuente INFORME DE TIPOLOGÍAS REGIONALES GAFILAT 2014-2016

Fuente: Carlos Boshell Norman