SIPLAFT

Published on octubre 9th, 2019 | by Asosec

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Tipología 11 Laft. Lavado Transaccional de activos con tarjetas Internacionales a través de casinos

Delito(s) determinante(s) de Lavado de Activos identificado: • Crimen organizado

Descripción: Durante miles de años, la gente ha participado en los juegos de azar o de apuestas sobre los resultados de diversos juegos y eventos. Hoy en día, esta actividad se lleva a cabo a menudo utilizando diferentes medios de pago, no solamente efectivo. Este tipo de situaciones son aprovechadas por las organizaciones criminales para canalizar sus recursos y darles apariencia de legalidad. En este caso el sector de juegos de suerte y azar es usado para canalizar capitales con destino a cuentas en diferentes países a través de un esquema societario y de solicitudes de devolución por ganancias ocasionales o el simple reintegro por concepto de fichas o créditos comprados previamente.

Señales de alerta: • No existencia de correlación entre cuentas y movimientos en otros países (juegos de azar). • Altos movimientos de un mismo cliente con tarjetas internacionales quien efectúa cambio de fichas por dinero en plazos cortos de tiempo. • Aumento repentino en las actividades de alto valor en una cuenta de un casino. • Aumento repentino del valor en transferencias entrantes / salientes internacionales de fondos a través de una cuenta de casino, o de cuentas bancarias de un casino. • Utilización de varias tarjetas de crédito / débito para comprar fichas de casino. • Adquisición y/o cobro de fichas de casino sin que se note una actividad “normal” de juego. • Realización de transacciones con tarjetas de débito y/o crédito, hasta su límite máximo. • Solicitud de transferencia de fondos o emisión de cheques a cuentas de terceros.

Ejemplo: Una organización criminal (1) ubicada en el país A, desea canalizar los recursos provenientes de su actividad ilegal hacia el país C (paraíso fiscal), donde posee una cuenta para el atesoramiento de su capital ante las fuertes medidas de prevención de lavado de activos y contra la financiación del terrorismo establecidas en el país A. Es por esto que entrega efectivo a un testaferro (2), quien constituye o compra varios negocios (3) en donde se mueven altos recursos en efectivo (planta en quiebra, burdel, fábrica de zapatos, gasolinera fachada e instituto universitario). Una vez toma posesión como gerente o tesorero de dichos establecimientos, realiza apertura de cuentas de ahorro y corriente a nombre suyo y de los establecimientos que administra y solicita la entrega de las respectivas tarjetas de débito y crédito relacionadas a dichas cuentas (4A y 4B). Adicionalmente mediante un poder, es autorizado como administrador de una cuenta de inversión en el paraíso fiscal (4C). Pocos meses después, con el dinero atesorado en las cuentas sobre las cuales tiene el control, el testaferro (2) se moviliza hacia el país B y va a diversos casinos (5), donde efectúa compra de créditos y/o fichas para jugar en las mesas de estos establecimientos. Una vez tiene las fichas en su poder va durante algunos minutos a los juegos de suerte y azar donde hace algunas jugadas, para luego retirarse y solicitar la devolución de los recursos sobrantes a través de la entrega de cheques emitidos desde las cuentas de los casinos (6A) y la transferencia de fondos a su cuenta de ahorros (6B). Una vez ha logrado transformar los recursos en un producto financiero, se dirige a una sucursal del banco (7) ubicado en el País B, donde consigna los cheques, para proceder a realizar transferencias (8) con destino a la cuenta de inversión en el país C (9), donde los atesora o procede a realizar inversiones en capital o infraestructura.

Diagrama de flujo:

Fuente INFORME DE TIPOLOGÍAS REGIONALES GAFILAT 2014-2016

 

Fuente: Carlos Boshell Norman


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Asociación Colombiana de Seguridad



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